집 팔아 현금화한 99세, 사남매 몫 미리 정했다

99세 A씨가 시가 약 30억원인 단독주택을 처분하고 유언대용신탁을 활용해 네 자녀의 상속 몫을 같은 비율로 정했다. 평생 거주한 집을 보유하는 대신 금융자산으로 바꾼 것은 사후 매각과 분배 방식을 둘러싼 갈등을 막고, 요양원 생활이 길어질 때 필요한 생활비와 요양비도 안정적으로 마련하기 위한 선택이었다.

A씨는 주택을 약 28억원에 매각한 뒤 관련 세금을 내고, 노후 생활과 요양에 쓸 5억원을 따로 확보했다. 남은 약 20억원은 사후 사남매에게 동일한 비율로 승계되도록 신탁 계약을 맺었다. 신탁재산은 1년 만기 정기예금으로 운용해 만기마다 생기는 이자를 생활비와 요양비로 쓰고, 원금은 자동 재예치해 사망 전까지 관리하도록 구성했다.

유언대용신탁은 위탁자가 생전에 자산을 관리하고 필요하면 계약 내용을 바꿀 수 있으며, 사후에는 은행이 미리 지정된 수익자에게 계약대로 자금을 지급하는 구조다. 별도의 상속재산 분할 협의 없이 집행할 수 있어 절차가 분명해진다. 부동산을 그대로 신탁에 넣는 방식도 가능하지만, 금융자산은 자녀별 비율과 지급 시기, 일시금·분할 지급 여부를 세밀하게 정할 수 있다.

초고령자의 자산 승계는 세금 절감뿐 아니라 건강 상태, 가족 관계, 자산 구성과 향후 현금 수요를 함께 살펴야 한다. 특히 계약 전 의사결정 능력과 본인의 계약 의사를 충분히 확인해야 계약의 안정성을 높이고 이후 분쟁 가능성을 낮출 수 있다. A씨의 설계는 생전에 필요한 자금을 우선 보장하면서 사후에는 은행이 정해진 조건에 따라 네 자녀에게 직접 지급하도록 한 사례다.